Ключові моменти. IRS стягує 6% акцизний податок за кожен рік, коли надлишок внеску залишається у вашому Roth IRA. Ви можете застосувати надлишок внесків до майбутнього року або зняти надлишок грошей. Максимальний внесок Roth IRA у 2024 році становить 7000 доларів США або 8000 доларів США, якщо вам 50 років і більше.
Для 2022, 2021, 2020 і 2019 років загальна сума внесків, які ви робите щороку в усі ваші традиційні IRA та Roth IRA не може бути більше ніж: 6000 доларів США (7000 доларів США, якщо вам 50 років і більше), або. Якщо менше, ваша оподатковувана компенсація за рік.
IRS встановлює обмеження на річний дохід для Roth IRA. Коли ви перевищите цей ліміт, IRS зазвичай стягує податковий штраф у розмірі 6% за кожен рік, коли надлишкові внески залишаються на вашому рахунку. Це спрацьовує в момент, коли ви щорічно подаєте податкову декларацію, що дає вам до цього кінцевого терміну вилучити або перекваліфікувати невдало використані кошти.
Ви можете зняти гроші, переоформити надлишковий внесок у традиційний IRA або застосувати надлишковий внесок до Roth наступного року. З вас щороку стягуватиметься податковий штраф у розмірі 6%, доки ви не виправите ситуацію.
Якщо ви не вилучите надлишкові внески та будь-які інвестиційні прибутки з цих внесків до кінцевого терміну подання податкової декларації та будь-яких подовжень, можливо, вам доведеться сплатити 6% штрафу на ці внески щороку, доки вони не будуть видалені.
Скільки я можу вкладати в свій Roth IRA щомісяця? У 2023 році максимальна сума щорічного внеску для Roth IRA становить 6500 доларів США, або 541,67 доларів США на місяць для осіб віком до 50 років. Ця сума збільшується до 7500 доларів США на рік, або приблизно 625 доларів США на місяць, для осіб віком 50 років і старше. Зауважте, що місячного ліміту немає, лише річний.